國債期貨可交割國債的轉換因子和應計利息計算公式公布如下:
一、轉換因子
轉換因子計算公式如下:
其中,r:10年期國債期貨合約票面利率3%;
x:交割月到下一付息月的月份數;
n:剩余付息次數;
c:可交割國債的票面利率;
f:可交割國債每年的付息次數。
計算結果四舍五入至小數點后4位。
二、應計利息
應計利息的日計數基準為“實際天數/實際天數”,每100元可交割國債的應計利息計算公式如下:
計算結果四舍五入至小數點后7位!